Beyond Prediction – Sustainable Anticipation

Finanzbranche im Wandel

Finanzinstitute stehen vor einer großen Herausforderung: Zinswende, nachhaltige Transformation der Realwirtschaft und Asset Digitalisierung bringen neue Möglichkeiten, aber auch Risiken wie Datensicherheit und Finanzstabilität. Um in diesem Umfeld erfolgreich zu sein, ist es entscheidend, mögliche Einflüsse frühzeitig zu erkennen. Dabei hilft die Analyse von Makro- und Mikroökonomischen Faktoren, der eigenen strategischen Positionierung sowie Innovationen am Markt.

Strategisches Management weitet den Fokus

Das Management von Unternehmenszielen in modernen Organisationsformen umfasst flexible Strategien, die agile Prinzipien in die Organisationsstruktur integrieren, wie das Modell von Spotify, sowie wertbasierte Ansätze aus der Balanced Scorecard Methode, die neben finanziellen Kennzahlen auch immaterielle Werte wie Kunden, Mitarbeiter und soziale Faktoren berücksichtigen und zu einer erweiterten Multi-Stakeholder-Perspektive in der Finanzdienstleistungsbranche führen.

Um Auswirkungen von Geschäftsentscheidungen zu beurteilen, müssen verschiedene Einflussfaktoren auf jeder Ebene der Balanced Scorecard analysiert werden; die interdependenten Einflüsse von Wettbewerbsmodellen, regulatorische Anforderungen, technologischer Wandel und Umweltanforderungen auf die Ausgangsperspektive müssen ebenso berücksichtigt werden wie die verschiedenen Einflussfaktoren auf der Nachfrage- und Lieferantenseite je nach Geschäftsfeld. Eine ganzheitliche Betrachtung aller Perspektiven ist erforderlich, um die wirtschaftlichen Beziehungen zwischen den einzelnen Teilen der Geschäftsarchitektur zu managen.

Wertorientierte Messung von Unternehmenszielen mit dynamischem Balanced-Scorecard-Management-Modell

Um Veränderungen in der Wertschöpfung von Finanzdienstleistungen zu antizipieren, wird ein dynamisches, wertorientiertes Balanced Scorecard-Management-Modell namens Value Impact Analyzer (VIA) vorgestellt, welches die Auswirkungen von Veränderungen im Marktumfeld auf die Wertschöpfungsstruktur eines Unternehmens simulieren kann. Dabei werden interne und externe Perspektiven sowie funktionale Strukturen und Metriken berücksichtigt. Die Modellierung von Abhängigkeiten zwischen den Metriken ermöglicht es, die Auswirkungen von Markteinflüssen auf die Wertschöpfungsstruktur eines Unternehmens zu analysieren und strategische Entscheidungen zu treffen. Zudem werden wichtige institutionsspezifische Merkmale wie Kapitalallokation und Preisgestaltung einbezogen.

Sie möchten mehr über den Wandel im strategischen Management von Finanzinstituten und den Value Impact Analyzer erfahren? Dann laden Sie sich das Whitepaper „Strategic positioning and measurement of corporate goals with Balanced Scorecard” von Martin Brugger im „Strategiehandbuch der Kreditwirtschaft“ kostenfrei herunter.

Das hier herunterladbare Whitepaper erschien ebenfalls im "Strategiehandbuch der Kreditwirtschaft". Das vom FCH-Verlag im März 2023 neu aufgelegte Werk wurde von Henning Riediger, Deutsche Bundesbank, herausgegeben und kann unter diesem Link bestellt werden.